财政预算安排报告
主任，各位副主任、各位委员：
我受县人民政府委托，向会议报告全县20**年财政预算安排情况，请予审议。
一、指导思想
以党的十八大、十八届三中、四中、五中全会和全省财政工作会议及县委经济工作会议精神为指引，按照建立公共财政体制和贯彻“五大政策支柱①”、“十个更加注重②”的要求，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，以“稳增长、优支出、促改革、惠民生”为主线，积极履行财政职能，培植有效财源，夯实征管基础，优化支出结构，深化财政改革，强化财政监管，保障民生支出，壮大可用财力，为全县经济社会发展提供强有力的财力支撑。
二、总体原则
根据中央、省、市、县经济工作会议精神，按照“四个全面”③和“五位一体”④战略布局，围绕县委、县政府决策部署，全面贯彻落实新《预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》和《**省预算审查监督条例》精神，以“量入为出、收支平衡”和“厉行节约、讲求实效”为原则，确保预算的完整性和真实性。
三、基本方法
（一）县直行政事业单位和教育、卫生系统实行部门预算
部门预算编制继续遵循零基预算、细化预算和收支平衡的原则，加强部门预算“基础数据精细化、基本支出标准化、项目编制科学化、监督监管透明化”建设。遵循应收尽收、统筹安排的原则，部门预算单位的所有收入（含上级补助收入、门面收入、捐赠收入、行政性收费、罚没收入、其他收入）全部纳入预算管理。人员工资按实计算；各类社会保险及住房公积金按政府确定缴费基数和比例计算；公用经费分类核定；先人员经费，后公用经费，再专项经费;先单位自有资金和非税收入及上级补助资金，后本级预算资金安排。
公务员和参公管理人员津补贴按人平20**0元安排（离休人员为23436元；退休人员为7736元）；其他事业单位人员绩效工资按人平23940元安排（退休人员为9476元；单位负担在职人员为7500元，负担全额、差额退休人员为3**元，负担自收自支退休人员为5842元）。
纪委、政法委和公、检、法部门公用经费按每人25000元安排，司法局公用经费按每人22000元安排，其他单位公用经费按每人2400元安排；会议费按上年预算的95%安排，招待费按上年预算的90%安排；专项经费根据单位工作需要，结合县级财力，按照有保有压、有去有留的原则予以核定。
教育系统人员工资、社保按标准足额安排。在职教师绩效工资按人平23940元安排，退休人员按9476元安排，由财政直接打卡发放。中心学校公用经费按校均00000元安排。
卫生系统县直医院及乡镇中心卫生院人员工资按每人5000元、血防医院按每人25200元安排；“两卫”人员绩效工资按人平23940元安排；基层卫生院基本药物制度改革安排800万元，县属公立医院改革安排000万元。
（二）乡镇部门单位实行分类安排
乡镇公务员工资和津补贴按实预算（退休人员津补贴按人平7736元安排），由县财政全额安排；公用经费按每人2400元安排；大学生村官的工资和津补贴按标准全额安排,由县财政打卡发放，公用经费按每人200元安排到乡镇;离休干部经费按每人5000元安排。
乡镇农业综合服务站、经济发展办、水利站、计生站、文体卫站、林业站、村镇建设站、人社服务中心在职在编人员经费按人平46000元安排;全额拨款编制人员离岗退养按人平27000元安排;计生站合同职工经费按人平39000元安排(以上包干经费含工资、绩效工资，除养老保险之外的各项保险及住房公积金、公用经费)，退休人员按人平9476元安排，县财政对乡镇原自收自支分流人员按人平7200元补助;水利站机电岗位经费按人平46000元补助。**洲镇社区运转经费按每个**5万元安排，惠民项目资金按万元安排；其他乡镇社区运转经费按每个88万元安排，惠民项目资金按万元安排；村级运转经费按合并后村均**5万元安排，惠民项目资金按万元安排。
四、具体安排
（一）公共财政预算。20**年全县公共财政预算收入为69400万元，比上年实现数63093万元增加6307万元，增长0
%。其中，地方财政收入45030万元、上划中央收入7882万元、上划省级收入6488万元。分征收部门任务为：国税局22360万元，比上年实现数8580万元增长2034%，其中增值税**670万元、营改增增值税500万元、消费税40万元、企业所得税4000万元、个人所得税00万元、代征城市建设维护税25万元和教育费附加25万元；地税局35040万元，比上年实现数3342万元增长573%，其中营业税
320万元、企业所得税2800万元、个人所得税2000万元、资源税2万元、土地使用税240万元、城市建设维护税250万元、印花税308万元、土地增值税6500万元、房产税700万元、车船税550万元、教育费附加300万元、契税2700万元、耕地占用税400万元；财政局2000万元，比上年实现数37万元增加629万元，其中国有资源(资产)有偿使用收入3990万元、行政事业性收费收入5400万元、罚没收入790万元、排污费20万元、其他收入700万元。
20**年全县地方财政收入45030万元，一般性转移支付收入066万元（含税收返还），专项转移支付收入2509万元，地方政府转贷收入5735万元，调入预算稳定调节基金399万元，合计286386万元。20**年全县公共财政预算支出283986万元，转移性支出2400万元，合计286386万元（详见附件一），公共财政预算收支平衡。
公共财政预算收入同比增加63200万元（同比数为上年预算数，下同）,主要增减因素是：地方财政收入增加6634万元，上级补助收入增加4992万元(含专项转移支付收入)，地方政府转贷收入增加2735万元，调入预算稳定调节基金增加399万元（详见附件二）。
公共财政预算支出同比增加63200万元。主要增支项目有：工资改革5429万元；社会保障445万元；公车改革877万元；工资职务与职级并行200万元；创业基金300万元；预备费500万元；“互联网+”000万元；精准扶贫2000万元；税收征收经费50万元；农村饮用水维护基金50万元；基本养老服务补贴20万元；省、市管单位下放及增人增资单位专项增加经费2958万元；基层党组织活动经费45万元；发展教育事业专项600万元；招商引资300万元；大堤维护200万元；村级及社区运转经费370万元；专项转移支出294万元。主要的减支项目有：偿债资金345万元；机关养老保险保障200万元；重点工程3000万元；会议费及招待费90万元；工资改革2500万元。（详见附件三）。
（二）政府性基金预算。20**年全县政府性基金收入预算为7595万元。其中国有土地使用权出让金收入7200万元，国有土地收益基金收入00万元，散装水泥专项基金收入20万元，城市基础设施配套费收入220万元，新型墙体材料专项基金收入55万元。全县基金支出预算为7595万元，其中城乡社区事务支出7520万元，散装水泥专项基金支出20万元，新型墙体材料专项基金支出55万元。基金预算收支平衡（详见附件四）。
（三）社保基金和政府采购预算。20**年社会保险基金收入预算为9989万元，比205年预算数增加945%；社会保险基金支出预算为94668万元，比205年预算数增加377%,本年度收支结余452万元，年末滚存结余45854万元。20**年公共财政预算中安排政府采购预算为8000万元。
五、扎实苦干，确保完成20**年预算任务
20**年是全面建成小康社会决胜阶段的开局之年，是推进结构性改革的攻坚之年，也是我县加快转型发展的关键之年，做好今年财政工作，意义重大。
（一）强化财源建设，增强财政保障能力。一是创新财源涵养模式。巩固优质财源，主抓重点财源，全力培植后续财源，以财源建设成果促进收入结构调整。支持全县重点项目建设，大力培育新的税收增长点。二是加快园区建设进度。支持园区发展壮大，推进园区企业逐步形成规模优势，更好地发挥园区承载项目、吸纳投资、增加税收的作用，提高其对财政的贡献能力。三是依法加强收入征管。调整完善考核办法，强化收入征管措施和税控联管责任，更加注重收入质量，确保应收尽收，促进财政收入稳定、优质增长。四是积极争取上级资金。加大与上级相关部门的沟通联系，积极协调相关部门做好项目谋划、筛选、申报工作，千方百计争取专项资金，以项目建设拉动收入增长。五是促进经济结构调整。积极推动供给侧改革，全面落实国家税费减免政策，帮助企业降低成本，营造良好的经济发展环境；发挥财政资金杠杆作用，加大对淘汰落后产能的支持力度，加快传统产业结构调整和转型升级步伐。六是突出特色产业发展。充分运用财政贴息、补贴等政策措施，加大对“互联网+”、农村淘宝、特色旅游、现代农业、现代服务业等新兴产业的帮扶力度，重点支持以食品加工和纺织业为代表的传统产业的转型升级，着力壮大以龟鳖和淡水小龙虾特种养殖为代表的优势产业，打造充满活力的财源经济产业格局。
（二）优化支出结构，完善公共财政体系。一是优先保障重点支出。以县定重点项目为载体，在严控行政运行成本的同时加快预算执行进度，优先保障工资（退休人员生活补贴）、农业、水利、交通、教育、社保等民生和重点项目支出所需；继续加大低保、五保、残疾人、贫困户等弱势群体的保障力度，促进社会发展红利全民共享。二是全力保障热点民生。突出全面建成小康社会的统揽地位，科学统筹、合理调度，集中财力补齐短板。财政支农投入新增部分重点用于扶贫开发，通过改善办学条件、加强就业能力培训和就业对接服务、社会保障实施政策性兜底等措施，支持解决农村贫困人口脱贫。逐步提高医疗保险、居民养老财政补贴标准和困难群体的救助水平，不断健全合理的社会保障待遇正常增长机制，继续支持廉租房、保障房、农村危房改造等项目建设。三是不断提高城乡居民收入水平。支持全民创业，采取小额担保贷款、创业资金贴息等方式，支持完善就业服务体系，加大创业基地建设力度，及时足额落实国家强农惠农补贴政策，有效拉动城乡居民收入持续增长。四是推动生态建设。坚定生态理念，通过推动**茅运河生态走廊建设、湿地公园建设、中小河流综合治理和现有湖泊、林木、耕地资源保护等措施，助推绿色发展。
（三）深化财政改革，构建现代财政制度。一是加强政府债务管理。严格落实关于政府性债务控制管理的各项规定，强化政府性债务的预算管理，不断完善债务风险预警机制和偿债准备金制度，严控债务风险。二是激发社会投资活力。大力推广PPP模式，撬动民间资本和外资参与地方经济建设；鼓励和支持金融机构提供多元融资服务，培育多点支撑的投融资机制。三是推进财政重点改革。全面落实各项改革要求，统筹抓好涉农资金整合、公务车改革、“三项补贴”改革、行政审批制度改革、职务与职级并行等政策的落实。同时，在总结经验的基础上，逐步拓宽政府购买公共服务范围，不断加强国有资产管理，提高使用效益。
（四）细化财政管理，提高资金支出绩效。一是强化预算约束。贯彻落实《预算法》，坚持“无预算就无支出”原则，硬化预算约束。积极稳妥做好政务信息公开工作，主动接受人大、政协、审计和社会各界监督。二是努力降低行政成本。认真贯彻落实关于厉行节约、反对浪费的各项规定，严控“三公”经费等支出，将会议费和招待费分别再次下调5%和0%进行预算。三是积极盘活存量资金。加强对国库存款、结转结余、暂付暂存款和财政专户资金的管理，完善预算编制与结转结余资金管理相结合的机制，加大结转资金统筹使用力度，增强财政调控能力。四是强化支出绩效管理。健全预算绩效管理机制，推进财政专项资金绩效评价和绩效公开等工作，提高评价结果的运用率，逐步将绩效管理覆盖所有预算单位和所有财政资金。五是加强资金全程监管。进一步细化国库集中支付范围，全面推行公务卡结算方式，构建综合财政监管工作机制，建立健全从资金分配、使用、绩效到内部控制各个环节的财政监管体系，确保财政资金在阳光下运行。
主任、各位副主任、委员，今年财税部门将在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督指导下，在新一轮的改革发展浪潮中，戮力同心，锐意进取，扎实工作，为更好的服务**县经济社会发展而不懈努力！